Податки в Польщі: що потрібно знати українцям про польське оподаткування?

Багато українців у Польщі не можуть розібратися у податковій системі країни. Але незнання законів не звільняє від відповідальності. Про те, як у Польщі карають порушників податкового законодавства – у нашій статті.

Які існують основні податки в Польщі

У Польщі як громадяни країни, так і іноземці платять однаковий відсоток податку за дохід. На відміну від багатьох інший країн Польща не стала збільшувати квоту оподаткування для іноземців.

Під доходом мається на увазі не лише заробітна плата. Сюди також відносять виграш, спадщину тощо. Фінансова допомога від організацій не оподатковується. Загалом, податки в Польщі поділяються на такі групи:

• Прямі;
• Непрямі;
• На окремі операції.

При цьому, сума оподаткування також залежить від річного доходу. Тож в залежності від доходу сума оподаткування виглядає так:

• Дохід до 3091 злотого на рік – 0%;
• Дохід до 85 528 злотих на рік – 18%;
• Дохід понад 85 528 злотих на рік – 32%;

Якщо ж мешканець Польщі, незалежно від наявності громадянства цієї країни, офіційно працює, то він сплачує такі податки:

• Податок на прибуток (PIT) – від 18 до 32%. Залежить від доходу;
• Пенсійні внески – по 9,76% від працівника та роботодавця;
• Податок на випадок непрацездатності – 2,45%;
• Податок на випадок інвалідності – 1,5%;
• Податок на медичне страхування – 9%;

Тож податок у Польщі сплачують всі, хто офіційно працює та купує товари на території цієї країни. При цьому, якщо ви приїхали до Польщі в якості туриста та придбали тут товар, ви можете повернути податок за нього. Це можна зробити за допомогою системи TAX FREE. Але повернути кошти можна за умовою, якщо ваша покупка була дорожча за 200 (а у деяких випадках за 300) злотих.

Пільги під час оподаткування в Польщі

Кожен, хто живе та працює в Польщі, повинен щорічно подавати декларацію PIT про отримані доходи. Зробити це потрібно навіть у тому випадку, якщо ви працювали всього один день. Тим не менш, існують податкові пільги. Це такі пільги як:

1. Дитячий бонус – у випадку, якщо ви виховуєте хоча б одну дитину до 18 років;
2. Церковний бонус – пільга за допомогу церкві. Але вам потрібно буде додати виписку з банку або, якщо ви допомагали іншим чином, надати документи, що підтверджують отримання вашої допомоги.
3. Пільга за інтернет-з’єднання – ви можете її отримати навіть якщо користуєтеся пакетом послуг, у який входять телефонні розмови, телебачення тощо. Просто потрібно довести, що частина коштів пішла саме на оплату інтернет-з’єднання.
4. Пільги за донорство крові – потрібно додати до декларації документ, який підтверджує, що ви стали донором крові.
5. Пільга IKZE – якщо ви робите внески на збереження коштів на пенсійний рахунок.
6. Пільга за реабілітацію – потрібно надати документальні докази.
7. Пільга для молоді – якщо вам ще не виповнилося 26 років.

Тож якщо вказати хоча б одну з цих пільг під час заповнення щорічної декларації, ви навіть зможете отримати повернення певної суми грошей.

Перегляньте подібні:
Зарплата Нетто та Брутто в Польщі та розміри податків із зарплати у 2023 році

Запрошуємо вас приєднатися до нашого каналу в Telegram за посиланням https://t.me/ukrainianinpolandpl та до фейсбуку за посиланням https://www.facebook.com/ukrainianinpolandpl. Команда нашого порталу щодня підбирає для вас найкращі новини та найактуальніші поради.

Податкові зобов’язання жителів Польщі

Кожна людина, яка живе та працює в Польщі зобов’язана сплачувати податки. При цьому, деякі з них можуть здаватися зовсім неочевидними. Серед податків, які потрібно сплачувати в Польщі:

1. Податок на весільний подарунок. Тут потрібно враховувати багато факторів, починаючи від ставлення людини, що подарувала вам гроші до суми, яку вам подарували. Тож якщо податкова зацікавиться цими грошима, наприклад, через здійснення великої купівлі, то цілком можливо, що вам доведеться сплатити штраф за не оподаткування пожертвування.
2. Податок за купівлю автомобілю. Якщо ви купуєте автомобіль у фізичної особи, що не провадить господарську діяльність, то потрібно сплатити 2% податку. Якщо ви продаєте автомобіль або інше дороге майно, вам теж потрібно сплатити податок у розмірі 1-2%.
3. Податок за продаж речей. Але він застосовується у тому випадку, якщо річ нова (тобто ви користуєтеся нею менше, ніж півроку). Продаж таких речей слід вказати у річній декларації PIT-36;
4. Податок за утримання собаки. На котів нема такого зобов’язання.
5. Податок на оформлення дарчих або спадщини – 1-2%;
6. Податок на володіння нерухомістю.
7. Податок за отримання спадщини або подарунку. Йдеться про дорогі об’єкти, такі як квартира, будинок тощо;
8. Транспортний збір – податок за володіння та використання транспортного засобу.

Тому радимо стежити за цими моментами, щоб уникнути проблем з податковою у майбутньому.

Штрафи та покарання за податкові злочини в Польщі

Варто також пам’ятати, що у Польщі передбачене покарання за ухилення від сплати податків. І в залежності від випадку це покарання може відрізнятися. Так, наприклад, за неподання декларації PIT на вас може чекати покарання у вигляді штрафу у 720 денних ставок, позбавлення волі або обидва покарання одночасно. Все залежить від доходу, який ви отримуєте. Також, у вас можуть виникнути проблеми під час оформлення карти побиту.

У випадку, якщо ви працювали на сезонних роботах і вже повернулися в Україну, краще також подати декларацію. У цьому випадку у вас не виникне проблем, якщо ви вирішите знову поїхати на сезонні роботи в Польщі.

Якщо ви отримали весільний подарунок і не сплатили з нього податок, то на вас може чекати покарання у вигляді штрафу 20% від цієї суми. Тому краще задекларуйте цей дохід, перед тим як витрачати подаровані гроші.

Якщо ви не сплатили податок за купівлю автомобілю у фізичної особи – на вас чекає штраф у розмірі від 280 до 56 тисяч злотих. Але податок на купівлю автомобілю не застосовується у випадках:

• Якщо ринкова вартість вживаного автомобілю не перевищує 1000 злотих;
• Якщо покупцем є людина з інвалідністю, що купує автомобіль для власних потреб;
• Якщо на момент покупки автомобіль залишається за кордоном.

Побачити більше: Українці зможуть купити в кредит автомобіль в Польщі за спрощеною процедурою 

Пам’ятайте, що сума податку може бути значно меншою, ніж сума штрафу, яку потрібно буде заплатити за ухилення від сплати податків. Крім того, якщо ви систематично будете ухилятися від сплати податків у Польщі, вас можуть навіть депортувати з цієї країни та заборонити в’їзд.