Лизинг автомобилей – потребительский и оперативный, как это работает в Польше?

Лизинг стал популярным инструментом финансирования не только среди предпринимателей, ищущих эффективные способы поддержания своего бизнеса на плаву, но и среди индивидуальных потребителей, стремящихся удовлетворить свои потребности, не вкладывая при этом весь свой капитал. И бизнес, и рядовые потребители находят в лизинге ряд преимуществ, которые делают его привлекательной альтернативой традиционным формам покупки. В следующей статье мы подробно рассмотрим эту концепцию и причины ее популярности среди различных аудиторий.

Что такое оперативный лизинг и как он работает?

Являясь важным инструментом финансирования для предпринимателей, оперативный лизинг действует на основе договора между двумя сторонами: лизингодателем (финансистом) и лизингополучателем (арендатором). В основе механизма лежит идея о том, что лизинговая компания, являясь формальным собственником объекта (например, транспортного средства, станка, офисного оборудования или недвижимости), предоставляет его в распоряжение лизингополучателя в обмен на регулярные платежи. Важно, что в течение всего срока действия договора лизингодатель остается собственником объекта, а лизингополучатель получает право на его использование, не выкладывая всю сумму на приобретение необходимого оборудования или недвижимости.

Интересно, что объектом лизинга может быть практически любой актив, используемый в бизнесе, – от автомобилей, станков до недвижимости или компьютерной техники. Стоит отметить, что мы все чаще выбираем лизинг автомобилей, так как это дает нам возможность пользоваться современным транспортным средством, не неся при этом больших единовременных затрат на его приобретение. Это гибкое решение позволяет подстроить условия договора под индивидуальные потребности и финансовые возможности, а также часто включает в себя дополнительные льготы, такие как сервисное обслуживание или страхование. В результате лизинг рассматривается как удобная и экономически выгодная альтернатива покупке классического автомобиля.

Оперативный и финансовый лизинг – различия

Лизинг как форма финансирования имеет две основные разновидности – оперативный и финансовый. Ключевые различия между этими двумя основными видами лизинга зачастую определяют выбор между ними. Оперативный лизинг – наиболее распространенный вариант, который выбирают компании, желающие избежать обременения своего баланса стоимостью арендуемого актива. В этом случае актив, являющийся предметом лизинга, учитывается на стороне лизингодателя, поэтому он несет ответственность за процесс амортизации.

С точки зрения налогообложения оперативный лизинг дает возможность арендатору включить всю арендную плату (включая капитальную и процентную части) в состав расходов, уменьшающих налогооблагаемую базу, что выгодно в контексте бухгалтерского баланса. Кроме того, на каждый платеж начисляется пропорциональная доля НДС. Важным моментом является то, что срок действия такого договора не может составлять менее 40% от срока, в течение которого актив может быть амортизирован. На практике это означает, что договор лизинга должен заключаться на срок не менее двух лет.

Финансовый же лизинг, с характерной для него передачей лизингополучателю обязательств по амортизации объекта лизинга и права признания его в качестве актива, является вариантом для тех, кто намерен стать полноправным владельцем основного средства по окончании срока действия договора. Интересно отметить, что в этом случае в качестве вычитаемого расхода может быть признана только процентная часть взноса. С точки зрения налогообложения, обязанность по уплате НДС в полном объеме возникает уже с первым взносом, что является важным аспектом, о котором следует подумать при планировании ликвидности.

Каждый вид лизинга имеет свои уникальные особенности и требования. Поэтому выбор между ними тесно связан с индивидуальными потребностями предпринимателя, структурой финансирования бизнеса и планируемой стратегией управления активами. Глубокое понимание различий и потенциальных преимуществ каждого вида лизинга является ключом к максимизации прибыли и оптимизации затрат, поэтому стоит изучить эту тему более глубоко, с учетом специфики и потребностей собственного бизнеса.

Потребительский лизинг и финансовый лизинг – отличия

Ранее мы рассмотрели различные формы лизинга, используемые предпринимателями. Однако этот вид финансирования может быть доступен и физическим лицам, не занимающимся бизнесом. Поэтому для удовлетворения их потребностей в использовании различных предметов, таких как автомобиль, стиральная машина, телевизор, холодильник или мебель, был создан потребительский лизинг. В договоре лизинга оговариваются условия лизинга, такие как срок действия договора, размер ежемесячного лизингового взноса и любые дополнительные платежи. Потребитель обязуется регулярно выплачивать лизинговые взносы в установленные сроки.

Вот основные различия между потребительским и финансовым лизингом:

1. Бенефициары:

• Потребительский лизинг: ориентирован на частных лиц, которые хотят пользоваться определенным товаром (например, автомобилем), но не обязательно хотят владеть им. Он может рассматриваться как альтернатива потребительскому кредиту.
• Финансовый лизинг: Предназначен в основном для предпринимателей, желающих профинансировать покупку основных средств, таких как машины, оборудование или транспортные средства, используемые в их бизнесе.

2. Права собственности:

• Потребительский лизинг: по окончании срока действия договора лизинга клиент может по своему выбору приобрести товар по заранее оговоренной цене или вернуть его лизингодателю.
• Финансовый лизинг: По окончании срока лизинга и выплаты всех взносов предприниматель становится полноправным владельцем товара.

3. Бухгалтерский учет:

• Потребительский лизинг: поскольку он предназначен для потребителей, он не влияет на бухгалтерский учет компании.
• Финансовый лизинг: рассматривается как источник финансирования, то есть актив отражается в балансе компании как актив, а обязательство по лизингу – как долг.

4. Затраты и налогообложение:

• Потребительский лизинг: Затраты, связанные с потребительским лизингом (например, комиссии, проценты), не являются налоговыми расходами.
• Финансовый лизинг: Для предприятий затраты, связанные с лизингом (например, проценты, комиссии), могут быть объектом налогового вычета и вычитаться из налоговой базы.

5. Срок действия договора:

• Потребительский лизинг: часто имеет меньший срок действия по сравнению с финансовым лизингом.
• Финансовый лизинг: может длиться несколько лет, обычно корректируясь в соответствии с ожидаемым сроком службы финансируемого актива.

Потребительский лизинг пользуется популярностью у частных лиц, которые хотят пользоваться новым автомобилем или другим предметом, не неся при этом больших расходов на покупку, обслуживание и ремонт. Это дает клиентам большую гибкость и возможность использовать новые технологии и продукты без необходимости постоянно владеть ими. Кроме того, по окончании срока действия лизингового контракта потребитель имеет возможность выкупить предмет лизинга или воспользоваться другим лизинговым контрактом. По сравнению с кредитом потребительский лизинг является более гибким вариантом и имеет меньше формальностей.

Какие условия должны быть выполнены для получения лизинга?

Лизинг широко признан привлекательным финансовым решением для предпринимателей, однако следует помнить, что не каждая компания может им воспользоваться. Условия, необходимые для заключения договора лизинга, могут быть различными и зачастую зависят от индивидуальных условий и правил конкретного лизингодателя. Как правило, одним из основополагающих критериев является срок работы предприятия, причем большинство лизинговых компаний считают порогом вхождения на рынок не менее трех-шести месяцев. Для многих начинающих предпринимателей начальная стадия бизнеса является сложным периодом, особенно когда речь идет о получении необходимого финансирования. В этой связи стоит выделить такие компании, как VEHIS, которые предлагают финансовую поддержку молодым предприятиям с первого дня их существования. Такой подход может стать ключевым фактором в развитии начинающего бизнеса, позволяя быстрее выводить на рынок инновационные идеи. Благодаря гибким лизинговым решениям VEHIS начинающие предприниматели могут сосредоточиться на реализации своих замыслов, не беспокоясь о финансовых барьерах.

Еще одним важным элементом является история платежей компании. Проверка кредитоспособности, анализ записей в БИК (бесплатно для жителей Украины) и базах данных дебиторов – регулярные элементы процесса проверки, проводимого лизинговой компанией. Не менее важна и проверка финансового состояния компании, ее доходов, капитала и оплаты обязательств перед государственными учреждениями, такими как ЗУС или налоговая инспекция. Эти процедуры могут показаться на первый взгляд чем-то сложным и непреодолимым, поэтому стоит вспомнить о компании VEHIS, которая выделяется на рынке благодаря простой процедуре лизинга. Без анализа финансовых документов здесь можно оформить лизинг на автомобиль стоимостью до 250 тыс. грн. Такой гибкий подход позволяет клиентам быстро и без проблем получить финансовую поддержку, что дает возможность реализовать свои автомобильные мечты без лишних формальностей.

Следует отметить, что при оценке лизинговых возможностей ключевую роль играет и размер собственного взноса. Он непостоянен и зависит от ряда факторов, таких как условия конкретного лизингодателя, тип договора или стоимость предмета лизинга. Часто от компаний, которые считаются более рискованными (например, из-за короткого срока эксплуатации), может потребоваться более высокий авансовый платеж. В сложном процессе получения лизинга понимание каждого из этих аспектов является ключом к принятию положительного решения и получению финансирования, необходимого для развития вашего бизнеса.

Лизинг автомобиля для граждан Украины

Лизинг является одним из удобных финансовых решений для предпринимателей и частных лиц, желающих минимизировать капитальную нагрузку при покупке автомобиля или другого товара. В Польше этим видом финансирования могут воспользоваться даже украинцы, т.е. иностранцы, но при этом они должны соответствовать определенным критериям и формальностям, которые зависят от вида лизинга, на который они решаются. Рассмотрим подробнее эти требования на польском рынке:

Лизинг для индивидуального предпринимателя (JDG):

• Необходимо иметь карту побыту со сроком действия, превышающим срок лизинга, не менее 3 лет, или гражданство страны Европейского Союза.
• Предпринимательская деятельность должна быть зарегистрирована на территории Польши.

Лизинг для компании:

• Компания должна быть зарегистрирована в Польше, при этом наличие иностранных акционеров не является препятствием при соблюдении определенных критериев.
• Исключение составляют лица из России и Беларуси в связи с потенциальным риском получения санкционных писем.

Потребительский лизинг:

• Требование наличия карты резидента или гражданства страны – члена ЕС.
• Зарегистрированная работа в Польше.
• Наличие расчетов с польскими налоговыми органами, что подтверждается подачей декларации PIT в Польше.

Следует отметить, что для адаптации предложения к индивидуальным потребностям клиента лизинговые компании могут адаптировать свои стандартные условия и предоставлять консультации для наиболее четкого и беспроблемного прохождения процесса заключения договора лизинга. Рекомендуется выбирать компании, предлагающие четкие и удобные для клиента процедуры, а также сокращенные и понятные договоры, как, например, в компании VEHIS, где весь договор состоит всего из трех страниц.

Пример TOYOTA Corolla 1.8 Hybrid Comfort

Ссылка на пример лизингового предложения Toyota Corolla Combi 1.8 Hybrid Comfort.

Source: https://vehis.pl/

Технические параметры:

• Состояние: Новый
• Тип топлива: Бензин
• Объем двигателя: 1798 см³
• Мощность: 98 л.с.
• Коробка передач: Бесступенчатая трансмиссия
• Привод: Передний привод
• Год выпуска: 2023

Оснащение автомобиля:

Безопасность движения:

• Камера заднего хода
• Иммобилайзер
• Функция автоматического опускания и подъема стекол, передних и задних
• ESP – электронная система стабилизации
• EBD – электронное распределение тормозных усилий
• BA – система помощи при торможении
• Автоматический дальний свет
• Lane Keeping Assist (LTA)
• Система распознавания дорожных знаков (RSA)
• ABS
• Боковые подушки безопасности – фронтальная, коленная подушка водителя, фронтальная и боковые подушки безопасности водителя и пассажира, а также шторки безопасности
• Система контроля давления в шинах

Комфорт вождения:

• Электрический стояночный тормоз
• Розетка 12 В в багажнике
• Регулируемое по высоте сиденье водителя и пассажира
• Вентиляционные отверстия в задних сиденьях
• Адаптивный круиз-контроль, интеллектуальный
• Боковые зеркала с электрической регулировкой и подогревом
• Автоматический двухзонный кондиционер
• Кожаное рулевое колесо и рукоятка рычага переключения передач

Технологии:

• Разъем USB-C
• Порт USB, дополнительный порт в центральной консоли
• Bluetooth
• Голосовой ассистент
• Онлайн-обновления ассистентов вождения Toyota T-MATE
• 6 динамиков
• Подключаемая спутниковая навигация
• Поддержка цифровых радиостанций

Source: https://vehis.pl/

Расчет рассрочки лизинга для бизнеса

Расчет рассрочки лизинга для бизнеса! При собственном взносе в размере 20%, т.е. 21 120 злотых нетто, и сроке лизинга 60 месяцев новый автомобиль обойдется Вам в 1362 злотых нетто в месяц. Помните, что по окончании лизингового контракта Вы сами решаете, что делать с автомобилем. В компании VEHIS это выглядит следующим образом:

1. выкуп за заранее определенную и неизменную остаточную стоимость (нет ограничения по пробегу или доплаты за сверхнормативный износ, как это бывает при лизинге).

2. распределение остаточной стоимости и продление финансирования.

3. возврат в VEHIS и, например, обмен на другую модель.

Помните, что на рынке существуют компании (например, VEHIS), которые позволяют вернуть автомобиль и досрочно расторгнуть договор под гарантию возврата.

Расчет лизингового взноса для потребителя

Расчет лизингового предложения для отдельного клиента! При собственном взносе 20%, т.е. 25978 злотых брутто, и сроке лизинга 60 месяцев Ваш новый автомобиль будет стоить всего 1729 злотых брутто в месяц. По окончании срока действия договора у Вас есть возможность выкупить автомобиль за 35% от его номинальной стоимости (45 461 злотых брутто) или воспользоваться другим привлекательным предложением.

Воспользуйтесь калькулятором для расчета лизинговых платежей и одновременно просмотрите предложения на другие автомобили. Обычные сроки лизинга составляют 36, 48 или 60 месяцев, но возможны и индивидуальные варианты. Собственный взнос может составлять от 1% до 50% от стоимости автомобиля, а выкуп по окончании лизингового договора предлагается в размере от 1% до 50% от стоимости автомобиля. Ежемесячный взнос по лизингу зависит от многих параметров, поэтому рекомендуется обратиться к агенту, который подберет предложение с учетом ваших индивидуальных потребностей и возможностей, гарантируя прозрачность и оптимизацию затрат.